关于格鲁吉亚加密许可证的事实
保加利亚的虚拟资产服务提供商许可证
保加利亚加密货币业务的合法性
保加利亚的加密货币业务是合法的，并且不受广泛监管，前提是所提供的服务不属于其他金融服务的监管范围。
具体来说，这意味着大多数涉及法定货币的活动都需要额外的许可: 支付服务，投资基金等。
保加利亚的一家加密货币公司可以自由提供交换加密货币的服务，并向其客户提供钱包托管服务，因为这些活动不符合其他现有规则的立法。
保加利亚的加密货币监管
保加利亚没有关于加密货币的明确规定。保加利亚所谓的加密许可证是在保加利亚生效的AML和CFT法律框架下执行加密相关服务的授权。
这些法律直接来自欧洲联盟关于防止洗钱和资助恐怖主义的指令。
加密企业的义务在由国家国家安全局金融情报局编辑的三项法律中得到适当描述:
2018年颁布并于2020年最后修正的《反洗钱法》；
2003年颁布并于2020年最后修正的《打击资助恐怖主义措施法》；
《反洗钱措施法实施细则》，由2018年号法令适用，并于去年2020年进行了修订。
这三个文本构成了保加利亚加密货币监管的基础，尽管它并不直接针对虚拟资产服务提供商。
保加利亚虚拟加密货币注册
保加利亚工商会统一贸易登记册列出了在保加利亚注册的所有公司。这包括保加利亚的虚拟加密货币公司。
该登记册不会按活动对公司进行分类，因此无法列出在保加利亚从事加密活动的所有公司的名单。此外，业务活动领域没有标准化，这意味着具有类似活动的不同公司可能在不同的业务活动下注册。
公共注册表可以提供有关保加利亚加密公司的以下信息:
公司名称
注册号
注册日期
代表人
地址
电话号码
保加利亚虚拟货币注册表中的加密授权流程
在保加利亚开始在加密授权下运行的过程很简单。基本上，一家愿意在保加利亚注册为虚拟货币公司的公司只需要证明其符合AML和CFT法律。
当然，这意味着在保加利亚注册并在该国拥有法定地址的公司内制定必要的文件，政策和程序。
一旦加密公司能够证明其履行了《反洗钱措施法》和《打击资助恐怖主义措施法》规定的义务，监管机构就会发出绿灯，这也将表明报告可疑交易的必要联络点。
保加利亚公司在加密货币公司注册中的注册
保加利亚的加密货币公司通常注册为有限责任公司 (ood-druzhostvo s ogranichena otgovornost)。这种公司形式是最简单的设置，特别是对于非居民。
保加利亚有限公司需要在保加利亚有一个法定地址，股本为2 BGN，大约转换为1美元。
保加利亚有限责任公司的股东和董事没有居住要求。
注册相当简单，在提供必要的认证文件后仅需3天。
保加利亚关于加密货币的政府声明
保加利亚金融监督委员会尚未就加密货币问题发布明确的法律指导。
尽管此事在aml-cft法律中被命名，明确定义了 “虚拟货币” 和 “托管钱包提供商” 的概念，但到目前为止，还没有关于加密货币的政府声明。
这强调了为保加利亚的加密企业家提供空间的立场。保加利亚的加密业务在过去几年中一直在持续增长，国内企业家不觉得需要另一个司法管辖区。
对在保加利亚从事加密活动的公司的要求
为了成功响应从事加密活动的要求，保加利亚公司应集中精力实施保加利亚法律规定的aml-cft规则。这些规则主要基于欧洲AML指令，然后通过法令在保加利亚实施，随后通过修正案更新现有法律。
这些要求在法律中分为8个要素:
进行客户尽职调查，并在必要时加强尽职调查；
收集和准备有关客户和交易的文件或其他信息；
保留和保护上述文件和信息；
风险评估；
报告可疑业务、交易和客户；
报告可能需要的其他信息；
内部控制；
与国家安全局金融情报局 (以及其他州和管辖区的金融情报部门) 进行沟通。
值得注意的是，与绝大多数可以获得加密许可证的司法管辖区不同，对AML官员没有要求。组织中的任何人都可以执行和管理上面列出的义务。
在保加利亚建立加密货币业务公司的过程
在保加利亚成立加密货币业务的公司是一个简单的过程。一旦准备好必要的文件，注册需要不到一周的时间。
有限责任公司是保加利亚加密货币业务的首选法律实体形式。它的好处是需要非常低的股本 (2 BGN，即约1欧元)，没有居民股东或董事，并允许对公司文件进行远程数字签名。
该公司不一定需要明确注册为加密业务。保加利亚的加密公司注册处包括其业务对象设置为 “金融服务” 甚至 “其他活动” 的授权公司。最重要的是与金融当局的沟通。
保加利亚加密货币公司的税收
保加利亚公司的公司税率为10%。这是欧洲最低的税率之一，使该国成为加密业务最具吸引力的司法管辖区之一。
预扣税率 (股息) 也是有利的，是非欧盟/欧洲经济区国家的标准5%。当利润分配给另一个欧洲国家的居民时，该比率0%。
最后，值得注意的是，加密服务在保加利亚不需要缴纳增值税。增值税税率为20%。
保加利亚加密公司的义务
保加利亚加密公司有义务始终遵守AML和CFT法律，并满足法律文本中所述的要求。
这些义务与《欧洲AML指令》有关。此类措施的一个例子是，例如，在建立业务关系之前以及在进行价值超过15.000欧元的交易时，对客户进行尽职调查。
保加利亚加密企业典型义务的另一个例子是制作风险评估网格，定义可以代表客户的风险级别，例如，取决于他的国籍。
所有这些义务都响应相同的逻辑，即仔细监视所提供服务上的客户端活动。任何可疑活动都应向保加利亚当局报告。因此，公司有义务随时与金融情报局保持沟通。
违反保加利亚加密业务义务的制裁
无论是否故意违反aml-cft法律，被判有罪的公司都将受到各种制裁。例如，违反法律义务可能导致取消加密授权，从而结束保加利亚加密业务的活动。
违反反洗钱和打击资助恐怖主义措施的法律可能会导致行政处罚，罚款形式从1.000 BGN到10.000.000 BGN，具体取决于犯罪的严重性和犯罪者的性质 (自然人或法人)。
重复违规或无法修复观察到的违规行为将不可避免地导致更重要的罚款和处罚，并可能导致公司被禁止开展活动，此外还有潜在的财务制裁和起诉可能涉及个人责任的个人。
