英国加密货币业务的合法性
经过金融行为监管局 (FCA) 的仔细分析，加密货币业务在英国被宣布为合法。
从2017年开始，英国监管机构就加密货币市场如何运作，如何获得资格以及随后应如何监管进行了多项调查和研究。
在决定加密货币业务是否应该在英国合法化之前，已经对此事进行了仔细的研究。到2019年底，FCA决定允许在英国的土地上进行加密货币活动，前提是公司将获得注册和授权。
FCA加密许可证可用于2020年1月10日的申请。自那时以来，已有300多个项目在英国申请了加密许可证，其中约有15% 个项目获得了成功授权。
英国的加密货币监管
英国的加密货币监管基于两个支柱: FCA授权和aml-cft法律。
金融行为监管局监管加密业务，并设定其评估申请人的主观标准。很明显，这不仅仅是支付许可费和检查几个方框: FCA可以并且将对商业模式进行分析，并在做出决定之前对所有参与者进行审查。
另一方面，英国加密公司必须遵守英国法律。原则上，洗钱、恐怖主义融资和资金转移条例2017年是适用于虚拟资产服务提供商的合规框架的支柱。
其他国内法规可能或可能与英国的加密公司相关: 2018年发行电子货币的电子货币法规和2000年发行安全令牌的金融服务和市场法就是常见的例子。
英国虚拟加密货币注册表
英国加密资产注册局列出了在英国注册并由FCA授权的所有现有授权公司。
登记册包括诸如公司名称、注册号、地址、授权日期、联系电话号码和电子邮件地址的信息。每家公司在注册表中都有一个专用页面，其中包括消费者和法律信息。
该寄存器包括例如公司持有的附加许可证和许可。它根据他们在FCA注册的活动解释了允许和不允许该公司做的事情。
英国虚拟货币注册中心的加密授权流程
虽然英国的加密授权过程不是标准化的，但它是简单的。当一家英国公司成功承认并满足金融行为监管局的所有规定要求时，它可以申请英国加密许可证。
英国公司在加密货币公司登记册中的注册
要在加密货币公司登记册中注册一家英国公司，董事会必须联系金融行为监管局。通过在线平台完成，申请过程首先需要确定公司参考编号 (FRN) 和个人参考编号 (IRN)。
其次，公司应以满足监管机构期望的方式组织董事会。这意味着足够数量的具有合法资格，健身和财产的人已被分配到加密公司内的关键职位。
最后，操作级别应准备好进行演示。这意味着可以详细解释项目的软件部分，尤其是与客户入职和验证、数据保护和风险评估相关的部分。同时，整个操作计划必须符合联合王国的aml-cft法律。
英国关于加密的政府声明
英国在首次接触加密货币主题时采取了开放但谨慎的心态。金融行为监管局在向公众公布其方法和结果之前，已经发布了调查并进行了自己的研究。
在最近的发展中，政府有兴趣将安全代币评估为符合2000年《金融服务和市场法》范围的加密资产，这意味着它将作为一种金融工具进行监管。
在2020年进行的咨询和2018年成立的工作队之后，政府解释了证券代币如何受金融票据法的约束，同时留出了豁免的空间，并详细说明了为什么以及如何豁免证券代币的资格。
在英国从事加密活动的公司的要求
在英国获得加密许可证的要求由金融行为监管局制定。FCA根据具体情况考虑每个项目，这意味着评估的一部分是主观的，申请人应依靠常识。
具体来说，这意味着以诚实和安全的方式为所有相关方设置操作。FCA提供了关于这一问题的指导方针及其要求:
参与公司的每个UBO、经理和高级职员的健康状况和财产；
完全遵守英国的洗钱条例；
负责强制遵守法规 (尤其是AML/KYC) 的董事会成员或指定官员。
为了帮助申请人提交申请，FCA发布了一份关于在英国申请加密许可证的通知。该通知详细说明了申请人在开始该过程之前应该知道和准备的一切。
除其他外，主要要求如下:
任命AML官员；
详细的商业计划；
合规的政策、系统和控制手段；
合规风险评估措施；
活动的详细方案。
金融市场行为监管局最多需要3个月的时间才能对申请做出回应。
在英国成立加密货币业务公司的过程
众所周知，在英国成立公司非常简单。世界上许多企业家都使用有限责任公司和有限合伙企业在英国开设了商店，因为它们具有许多优势。
尽管监管方面有所改变，但英国仍然是一个商业友好的国家，公司的成立并不麻烦。
对加密货币企业来说，重要的是，到目前为止，合并是这个过程中最简单的部分。一旦公司注册，加密业务的基础将是在申请许可证之前遵守FCA设定的所有要求和期望。
请注意，有限合伙企业不能在英国获得加密许可证。
英国加密货币公司的税收
英国税务和海关委员会发布了有关英国加密货币公司税收的手册。它阐明了如何在税收层面处理加密货币活动和收入以及适用哪些税收。
与英国的其他企业一样，加密货币公司应缴纳以下税款 (其中包括):
资本利得税 (CGT)；
公司税 (CT)；
应课税收益公司税 (CTCG)；
所得税 (IT)。
自2023年4月以来，英国国内公司的企业所得税一直是25%。
英国加密公司的义务
英国的一家加密公司有义务与监管机构合作，以保护客户和市场参与者。
因此，这些义务设置在与公司及其加密活动有关的各个层面: 公司层面，法律层面和运营层面。
英国的加密企业必须:
评估、管理和减轻洗钱、扩散融资和恐怖主义融资的风险；
执行有关该事项的政策、系统和控制；
雇用一名专职反黑行动官员，监测可疑活动并向国家犯罪局报告；
设立内部审计职能，其职责是检查和评估政策、控制和程序的充分性和有效性，并在必要时增加建议；
评估员工的背景；
在开始新的业务关系时执行客户尽职调查 (“了解您的客户”)；
对具有较高风险和/或政治风险敞口的客户进行强化尽职调查；
监控客户活动并评估客户活动与其配置文件的一致性 (并在必要时报告)。
每年，加密企业必须提交一份金融犯罪报告，并可能被要求提供与其合规政策和程序有关的进一步文件。
违反英国加密业务义务的制裁
在没有许可证的情况下在英国经营加密业务或违反法律作为许可的加密公司将导致严厉的制裁。
由于这将被视为同时促进金融犯罪和忽视消费者保护，恶意公司将被禁止，吊销执照，参与者将被处以罚款，并可能在最极端的情况下被监禁。
这进一步强调了在英国准备和建立许可的加密活动时需要强大的法律骨干。
